海南椰岛（集团）股份有限公司，成立于1993年，是由一家有着70多年历史的海口饮料厂稳健发展起来的国有股份制上市公司。公司目前总资产13亿元人民币，现有员工3000多人，涉及行业包括：保健酒类、白酒类、食品饮料类、淀粉生产销售类、房地产开发类和国内外贸易类等等。公司分别在湖南、湖北、广东、广西、上海等全国20多个省市自治区设立了20多个销售子公司，在500多个地市县设立了营销部，一张绵密的销售网络纵横交错而成，有效覆盖市场的每个角落，为公司高素质的销售团队提供了有力的硬件支持。

目前由公司科研人员精心研发的百余种品质优良的产品，深受广大消费者的喜爱，特别是公司的主打产品 ——椰岛鹿龟酒，不仅具有悠久的历史渊源和深厚文化内涵，更融合了现代高科技酿造技术，已成为家喻户晓的知名品牌，在全国获得多项荣誉和称号，在2007年被评为中国品牌产品，销售量多年位居保健酒市场前列；其系列产品椰岛海王酒自投入市场以来，亦获得良好的市场反映，销售量节节攀升，市场份额迅速扩张。公司白酒品牌海口大曲，是海南人民、商政宴客的优选佳酿，已成为一张响亮的海南酒类名片，更于2010年博鳌国际旅游论坛上成为指定用酒。公司投资年产5.6万吨的国内很大的变性淀粉厂已经正式启用，投入生产。公司于2002年成功进入贸易领域，主要经营橡胶、玉米、白糖等，每年实现销售收入超过7亿元人民币。中国加入WTO以及东盟10+1自由贸易区设立以后，公司又积极开展了国际贸易业务。

公司业绩突出，声誉卓著，是海南省企业绩效评价中的佼佼者，在2003年全国上市企业竞争力评估中，位居 海南优先名，在2005年获得“具影响力的海南知名工业企业”称号和“2004年度海口市十大农业龙头企业”称号。“椰岛”商标于2005年被评为中国有名商标。2010年，椰岛集团积极进军食品饮料行业。一个现代的综合性食品生产基地顺利在建。立足海南生态和资源优势，在国际旅游岛建设的大战略下，椰岛品牌必将焕发更加强大的生命力，面向全国，走向世界。

一、产业优势

海南椰岛利用本次发行募集资金投入有关生产线技术改造，将进一步扩大拳头产品鹿龟酒的生产，进一步开发系列鹿龟酒品种，在巩固的基础上扩展主营业务，同时，具备相应规模的果露酒和发酵清酒及烤鱼片、鱼粉生产，将形成海南椰岛的次主营业务，从而形成多元但不零散的产业结构。

以传统中药精粹为基础的鹿龟酒以及发酵清酒的生产，完全符合国家关于酒类普通酒向优质酒、高度酒向低度酒、蒸馏酒向酿造酒、粮食酒向果露酒转变的产业政策。果露酒的生产以海南盛产的菠萝、椰子、芒果等热带水果为原料，既填补我国热带果酒的空白，同时属热带农副产品深加工，介入热带高效农业产业领域。烤鱼片及鱼粉加工生产，是海产品的深加工，与蓝色海洋产业挂钩。鹿龟酒传统中药的“自然”特征，热带高效农业的“绿色”特征，海洋产业的“蓝色”特征，构成海南椰岛“自然、绿色、蓝色”大产业概念，是国家和海南省重点扶持发展的产业。

可见，海南椰岛主营与次主营业务，都将得到国家及海南省政府长期大力支持，其资金投向具有充分的前瞻性，行业基本环境长期稳定向好，这是海南椰岛稳健增长的基本保证。

二、税收优惠优势

根据《关于鼓励投资开发海南岛的规定》和海南省有关政策，海南经济特区生产的产品，在特区内销售的，除矿物油、烟、酒、糖减半征收增值税外，其余产品一律暂免增值税。所得税按15%的税率征收，新成立的企业， 根据不同行业实行“免二减三”的优惠政策。因此，海南椰岛在海南经济特区内生产销售的椰岛牌鹿龟酒、海南米酒等享受酒类产品增值税减半，椰岛牌芒果汁及其他产品增值税免缴的优惠政策，企业所得税享受15%的优惠税率， 其所建子公司享受自盈利年度起“免二减三”的所得税优惠。

上述优惠政策长期有效，这对于增强公司的盈利能力和发展后劲具有重要作用。

三、自然资源丰富的优势

海南椰岛主要产品的许多原材料都在海南岛上。海南岛是“中国的热带”，得天独厚的地理条件和自然气候，使这里的养殖和种植等热带农业具有十分优越的条件。有关水产品的养殖生长期比其他地区缩短很多时间，海洋产品丰富，海洋捕捞业比较发达。海南盛产热带水果，近年来如芒果、椰子、菠萝等，在原有农场规模经营的基础上，又产生一批专业化热带水果生产经营公司及专业种植大户，产量具有相当大规模，海南也是我国甘蔗和食糖的重要产区。上述种种，均是海南椰岛现有主要产品的主要或重要原料。丰富的自然资源是海南椰岛稳步增长的基础物质保证。

四、主营产品专有技术及市场垄断优势

海南椰岛的主要产品椰岛牌鹿龟酒的配方，是在民间流传千年之久的养生健身方剂基础上，经过公司几代人近四十年的进一步研究论证与修订而终形成的。在形成独特配方的同时，也形成了独特的鹿龟酒配制工艺和生产流程。根据其专属配方和专属配制工艺生产的椰岛牌鹿龟酒，既保有传统特色，保证鹿龟酒的品质，又具有时代风味，具有区别于其他任何一种保健酒的独特功能和口感，防病祛病，养生健身功效显著。作为专有技术归海南椰岛拥有的鹿龟酒配方和配制工艺，使海南椰岛的鹿龟酒产品难以替代，是公司继续拓展和占有市场的技术及市场保证。

五、品牌优势

如前所述，海南椰岛拳头产品鹿龟酒由于其独特的功效和风味，连续几年获得国内外各种大奖，椰岛牌芒果汁也多次获奖，并获得“中国公认品牌产品”称号。 1995年那场就鹿龟酒配方是否卖与外国公司的大讨论，更使鹿龟酒名扬天下，深入人心。海南椰岛充分利用迅速获得成功的品牌效应，使鹿龟酒在巩固华东、华南市场的基础上，全力向北方市场进军，目前已覆盖国内大部分地区。

1996年，成都中医药大学附属医院对鹿龟酒的临床试验结论，同年华西医科大学基础医学院对鹿龟酒作的进一步研究，都充分说明鹿龟酒对气血不足、脾肾两虚、风湿寒性关节炎、失眠健忘、消炎镇痛、抗疲劳等方面具有很好的有效。

成功品牌得到名气医学的佐证，使鹿龟酒声誉锦上添花，到目前为止，还没有第二种保健酒取得椰岛牌鹿龟酒这样广泛的市场认同，也没有第二个保健酒企业的品牌能与海南椰岛相抗衡，这是海南椰岛持续增长的品牌保证。

六、规模优势及潜在市场优势

海南椰岛是目前国内很大的保健酒生产企业，规模生产的效果已得到充分体现，本次募集资金投入技改之后，鹿龟酒生产将达到年产20000吨的规模， 这意味着具有更高附加值的中、高档鹿龟酒系列也将形成规模。生产规模的进一步扩大必将使单位成本进一步下降，其成本优势难有人能与之匹敌，其中、高档鹿龟酒的高附加值更难有人能与之攀比。

从市场潜力看，海南椰岛牌鹿龟酒虽已覆盖国内大部分地区，但目前重点仍在华南、华东市场，因此，销售市场仍大有潜力可挖。国人历来重视中华传统医学养生健身之道，随着人民生活水平不断提高，崇尚自然的养生健身意识进一步加强，这就必然使对崇尚自然的传统中药精粹保健酒的潜在需求更快转化为现实需求。过去，南北市场以“北有虎骨酒，南有鹿龟酒”分庭抗礼，而虎骨酒早已不允许生产， “没有虎骨酒，还有鹿龟酒”，这为鹿龟酒进一步开拓北方市场创造了巨大空间。